Tento tutoriál ukazuje, jak používat Funkce Excel ACCRINT v Excelu vypočítat naběhlý úrok za cenný papír.
Přehled funkcí ACCRINT
Funkce ACCRINT vypočítá naběhlý úrok.
Chcete -li použít funkci listu ACCRINT Excel, vyberte buňku a zadejte:
(Všimněte si, jak se zobrazují vstupy vzorců)
Syntaxe a vstupy funkce ACCRINT:
= ACCRINT (vydání, první_úrok, vypořádání, sazba, nominální hodnota, frekvence, [základ], [metoda_kalkulace])
problém - Je to datum emise cenného papíru nebo dluhopisu.
first_interest - Je to datum, kdy je zaplacen první úrok.
vyrovnání - Je to datum vypořádání cenného papíru nebo datum, kdy byl cenný papír zakoupen. Je to datum, které přichází po datu vydání cenného papíru.
hodnotit - Jedná se o roční úrokovou sazbu dluhopisu nebo cenného papíru, za kterou se zpracovávají platby kupónů.
par - Jedná se o roční úrokovou sazbu dluhopisu nebo cenného papíru, za kterou se zpracovávají platby kupónů.
frekvence - Udává počet pravidelných plateb kupónů za rok. Frekvence ročních, pololetních a čtvrtletních plateb je 1, 2 a 4.
základ - VOLITELNÉ: Udává typ počítání dnů, které má cenný papír nebo dluhopis použít. Možné hodnoty mohou být:
| Základ | Počet dní |
| 0 | USA (NASD) 30/360 |
| 1 | Skutečné/skutečné |
| 2 | Akutální/360 |
| 3 | Akutální/365 |
| 4 | Evropská 30/360 |
Pokud je základní argument vynechán, předpokládá jeho výchozí hodnotu, tj. US (NASD) 30/360.
Calc_method - VOLITELNÉ: [Calc_method] hodnota argumentu určuje způsob, jak vypočítat naběhlý úrok, když vyrovnání datum je větší než datum first_interest. Jeho hodnota je buď PRAVDA/1 (vypočítá celkový narostlý úrok z problém na vyrovnání) nebo FALSE /0 (vypočítá naběhlý úrok z first_interest na vyrovnání). Jeho výchozí hodnota je 1 (TRUE).
Co je funkce Excel ACCRINT?
Funkce Excel ACCRINT vypočítá úroky připsané za cenný papír, který pravidelně platí úroky.
Funkce Excel ACCRINT používá pro výpočet časově rozlišeného úroku následující vzorec.
Kde:
NC = počet kvazikuponových period, které se vejdou do lichého období (zlomky jsou přepadeny na další celé číslo).
Ai = počet nahromaděných dnů pro i-té kvazikuponové období v lichém období.
NLi = normální délka ve dnech kvazikuponového období v lichém období.
Vypočítejte naběhlý úrok z amerických státních dluhopisů
Vypočítejme, kolik úroků se nashromáždilo na dluhopisu amerického ministerstva financí mezi 1. červnemSvatý, 2015 a 3. březnard, 2016. Dluhopis má nominální hodnotu 1 000 $. Další detaily vazby jsou uvedeny na výše uvedeném obrázku.
Použitý vzorec je:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Funkce ACCRINT vrací úroky z dluhopisu ministerstva financí USA:
ACCRINT = $49.11
Naběhlý úrok z jednoduchého dluhopisu
Nyní vypočítáme naběhlý úrok z dluhopisu s kuponovou sazbou 8%. Dluhopis má nominální hodnotu 10 000 $. Další podrobnosti o dluhopisu jsou uvedeny výše v tabulce.
Použitý vzorec je:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Výše uvedená funkce poskytuje výsledek:
ACCRINT = $133.33
Další poznámky
#ČÍSLO! Pokud rychlost ≤ 0, par ≤ 0 nebo problém ≥ vypořádání, dojde k chybě.
#ČÍSLO! K chybě také dochází, když hodnota argumentu [base] není 1, 2, 3 nebo 4, nebo hodnota argumentu frekvence je jiná než 1, 2 nebo 4.
#HODNOTA! K chybě dojde, pokud datum vydání, první_úrok nebo vypořádání nejsou platná data aplikace Excel nebo pokud je jakákoli hodnota argumentu nečíselná.
Doporučuje se, aby data zúčtování a splatnosti byla zadána do funkce YIELD jako odkazy na buňky obsahující data nebo data vrácená ze vzorců.
Zpět na seznam všech funkcí v Excelu
ACCRINT v Tabulkách Google
Všechny výše uvedené příklady fungují v Tabulkách Google úplně stejně jako v Excelu.
ACCRINT Příklady ve VBA
Ve VBA můžete také použít funkci ACCRINT. Typ:application.worksheetfunction.accrint (problém, FirstIneterst, Settlement, Rate, Par, Frequency, Basis, CalcMethod)
Argumenty funkce (Sazba atd.) Můžete buď zadat přímo do funkce, nebo definovat proměnné, které se místo toho použijí.
